🧮 个税计算器 2025
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应纳税所得
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应缴个税
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税后工资
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2025 个税税率表（综合所得）
| 级数 | 应纳税所得额 | 税率 | 速算扣除数 |
|---|---|---|---|
| 1 | ≤3,000 | 3% | 0 |
| 2 | 3,000~12,000 | 10% | 210 |
| 3 | 12,000~25,000 | 20% | 1410 |
| 4 | 25,000~35,000 | 25% | 2660 |
| 5 | 35,000~55,000 | 30% | 4410 |
| 6 | 55,000~80,000 | 35% | 7160 |
| 7 | ＞80,000 | 45% | 15160 |
🔹 应纳税所得额 = 税前收入 - 起征点(5000/月) - 专项扣除 - 专项附加扣除 (本计算器简化计算)
📖 个税计算器使用说明
1. 输入税前月薪：填写您未扣税的总工资（包含基本工资、津贴等）。
2. 专项扣除：通常为三险一金（养老、医疗、失业、公积金）个人缴纳部分，可咨询HR。
3. 选择起征点：默认居民每月5000元，年度汇算清缴可选60000元/年。
4. 点击计算：自动根据最新7级超额累进税率计算个税及税后收入。
💡 本工具适用于工资薪金、年终奖单独计税（简化版），结果仅供参考，实际以税务部门为准。
❓ 个税常见问题解答
个税起征点是多少？
目前居民个人综合所得起征点为每月5000元（年度6万元），自2018年10月起执行，2025年延续此标准。
专项附加扣除有哪些？
包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、婴幼儿照护等，每项可定额扣除，本计算器未包含，请自行在个税APP填报。
年终奖怎么计税？
年终奖可选择单独计税（除以12个月按月度税率表计算）或并入综合所得。通常单独计税对高收入更优惠，具体需测算。
为什么税后工资和我实际到手不同？
实际到手还涉及社保、公积金、企业年金、个税专项附加扣除等，本计算器提供基础估算，建议结合工资单核对。
计算器是否支持2025年最新政策？
是的，已采用2025年有效的起征点及7级超额累进税率表，若未来政策调整我们会及时更新。
💡 个税筹划小贴士
- 合理利用专项附加扣除，每年最高可扣除数万元。
- 年终奖单独计税与综合所得计税可择优选择。
- 自由职业者注意劳务报酬预扣率较高，年度汇算可退税。
- 公积金缴存比例适当提高可降低应纳税所得额。